เมื่อเราจะซื้อประกันชีวิต สิ่งที่ต้องหยิบมาพิจารณานั้นก็หนีไม่พ้นผลตอบแทนที่จะได้รับทั้งระหว่างถือกรมธรรม์หรือเงินชดเชยหลังจากผู้ทำประกันเสียชีวิต เนื่องจากเป็นสิ่งที่ผู้ทำประกันและครอบครับต้องได้รับตามสัญญากรมธรรม์ แต่อีกหนึ่งสิ่งที่การทำประกันจะมีประโยชน์กับเราก็คือ ประกันชีวิตช่วยลดหย่อนภาษี แต่ประกันชีวิตลดหย่อนภาษีคืออะไร  สามารถทำประกันอะไรได้บ้างมาดูกัน

ประกันลดหย่อนภาษีคืออะไร

ก่อนอื่นเราต้องประกันชีวิตแบ่งเป็น 2 ประเภท คือ ประกันชีวิตแบบทั่วไป ได้แก่ ประกันชีวิตแบบตลอดชีพ ประกันชีวิตแบบชั่วระยะเวลา ประกันชีวิตแบบสะสมทรัพย์ ประกันชีวิตควบการลงทุน และประเภทที่ 2 คือ ประกันชีวิตแบบบำนาญ เพราะฉะนั้นคำว่า ลดหย่อนภาษีประกันชีวิต จึงไม่ได้หมายถึงประกันชนิดใดชนิดหนึ่ง แต่หมายถึงสิทธิประโยชน์ด้านภาษีที่ได้จากการซื้อประกันแต่ละแบบ ซึ่งจะมากหรือน้อยและมีเงื่อนไขอย่างไรขึ้นอยู่กับประเภทของประกันชีวิตที่เราเลือกซื้อ

ซื้อประกันชีวิตแบบทั่วไปสามารถลดหย่อนภาษีได้เท่าไร

ประกันชีวิตแบบทั่วไปสามารถนำไปลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 100,000 บาท ซึ่งจะรวมประกันชีวิตทุกฉบับของผู้ทำประกันแล้ว ส่วนของคู่สมรสสามารถนำมาใช้ ลดหย่อนภาษีประกันชีวิต ได้สูงสุด 10,000  บาท โดยมีเงื่อนไขในการใช้สิทธิคือ ต้องเป็นประกันชีวิตที่มีระยะคุ้มครองมากกว่า 10 ปี กรณีที่เป็นประกันชีวิตที่มีการจ่ายผลตอบแทนต้องไม่เกิน 20% ของเบี้ยรายปี หรือ 20% ของเบี้ยสะสมของแต่ละช่วงเวลา แต่หากมีการยกเลิกสัญญากรมธรรม์ก่อนครบ 10 ปี ผู้ได้รับสิทธิลดหย่อนภาษีต้องคืนภาษีที่ได้รับการลดหย่อนพร้อมดอกเบี้ย 1.5% ของจำนวนภาษีที่ต้องคืน รวมทั้งไม่สามารถใช้สิทธิลดหย่อนภาษีจากประกันชีวิตฉบับนั้นได้อีกต่อไป 

ซื้อประกันชีวิตแบบบำนาญสามารถลดหย่อนภาษีด้วยประกันชีวิตได้เท่าไร

ประกันลดหย่อนภาษีแบบบำนาญสามารถนำไปลดหย่อยภาษีได้สูงสุด 15% ของรายได้ รวมแล้วไม่เกิน 200,000 บาท แต่เมื่อรวมกับสิทธิลดหย่อนจากกองทุนเกษียณอายุอื่น ๆ อย่าง กองทุน RMF กองทุน SSF หรือกองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ ต้องไม่เกิน 500,000 บาท สำหรับเงื่อนไขการใช้ประกันชีวิตแบบบำนาญในการลดหย่อนภาษี ต้องเป็นประกันชีวิตแบบบำนาญที่มีระยะความคุ้มครองมากกว่า 10 ปี เป็นประกันชีวิตที่มีการปันผลอย่างสม่ำเสมอในช่วงอายุ 55 – 85 ปี และผู้ทำประกันต้องจ่ายเบี้ยประกันจบก่อนได้รับผลประโยชน์ตามสัญญากรมธรรม์ 

วิธีลดหย่อนภาษีด้วยประกันที่เหมาะกับมนุษย์เงินเดือน